Pas kryerjes së një hetimi të plotë, prokurori publik i Prokurorisë NKOK i paraqiti Gjykatës Themelore Penale të Shkupit aktakuzë kundër 10 personave dhe një propozim aktakuze kundër 11 personave të tjerë dhe 4 personave juridikë. Me aktakuzë, të dhjetë personat akuzohen për kryerjen e veprës penale të shoqatës kriminale, tre organizatorët akuzohen për kryerjen e veprës penale të vazhdueshme të “shmangies nga tatime” dhe veprës penale të “Pastrimit të Parave” dhe të “ardhurave të tjera nga një vepër penale”. Të tjerët akuzohen për “mashtrim tatimor”, “falsifikim dokumenti” dhe “pastrim parash” dhe të “ardhurave të tjera nga një vepër penale”, transmeton Portalb.mk.
Sipas aktakuzës, gjatë vitit 2023, u krijua një grup me qëllim kryerjen e veprave penale të Shmangies nga tatimet, Mashtrimit tatimor, Pastrimit të parave dhe të Ardhurave të tjera nga një vepër penale dhe shpërdorimit të pozicionit dhe autorizimit zyrtar. Organizatorët e grupit ishin i pandehuri i parë – një shtetas serb dhe pronari dhe menaxheri i dy personave juridikë të akuzuar dhe dy punonjës nga Drejtoria Rajonale e Drejtorisë së të Ardhurave Publike – Shkup. Në periudhën nga viti 2023 deri në vitin 2025, grupit iu bashkuan pronarë, menaxherë dhe punonjës të tjerë të personave juridikë në Shkup dhe Gjevgjeli.
I pandehuri i parë, me qëllim që të shmangë pagesën e plotë ose të pjesshme të taksës si taksë për të cilën ishte i detyruar ligjërisht, në bilancet vjetore tatimore të paraqitura në Drejtorinë e të Ardhurave Publike, ka dhënë të dhëna të rreme për të ardhurat e tij dhe të ardhurat e personave juridikë. Dy punonjësit e punësuar në Drejtorinë e të Ardhurave Publike, duke i dhënë këshilla dhe udhëzime dhe duke hequr pengesat për ekzekutim, me dashje e kanë ndihmuar në kryerjen e veprës penale të Shmangie tatimore. Kështu, në emër dhe për llogari të personave juridikë penalisht përgjegjës, i pandehuri i parë nuk ka llogaritur dhe paguar tatim me vlerë të konsiderueshme në shumën totale prej 16.782.519 denarë.
Pronarët dhe menaxherët e tjerë të dyshuar të personave juridikë, me qëllim që të kërkojnë në mënyrë të pabazuar rimbursim tatimor në emër dhe për llogari të personave fizikë jo-rezidentë që nuk kanë selinë e tyre të regjistruar në Republikën e Maqedonisë, por paguajnë TVSH për shërbimet e kryera në vend, e kanë mashtruar autoritetin tatimor duke dhënë të dhëna të rreme në deklaratat e paraqitura tatimore, për rimbursimin e tatimit mbi vlerën e shtuar në emër dhe për llogari të personave juridikë, duke dëmtuar kështu buxhetin në shumën prej 33,620,551 denarë.
Përveç kësaj, gjatë së njëjtës periudhë, disa nga të pandehurit, me qëllim që të fshehin origjinën e parave të fituara përmes veprave penale, të lëshuara në qarkullim, kanë marrë para dhe kanë transferuar fonde në një shumë totale prej 401,227,898 denarë.
“Aktakuza përfshin zyrtarë nga Departamenti për Regjistrim dhe Vlerësim Tatimor në DAP – Drejtoria Rajonale Shkup. Të pandehurit me paramendim kanë kryer dy ose më shumë vepra të lidhura në kohë dhe me qëllim që të përfitojnë dobi të konsiderueshme pasurore për një tjetër ose të shkaktojnë dëme të konsiderueshme pasurore për një tjetër, kanë përfituar nga të njëjtat mundësi dhe nuk e kanë ushtruar pozicionin dhe autoritetin e tyre zyrtar. Me veprimet e tyre pas kërkesave për rimbursimin e TVSH-së të paraqitura përmes prokurave – personat juridikë të pandehur kanë përfituar përfitim pasuror në shumën totale prej 349,652,595 denarë dhe kanë shkaktuar dëme në Buxhetin e Republikës së Maqedonisë për të njëjtën shumë. Dhjetë persona akuzohen për keqpërdorim të pozitës dhe autoritetit zyrtar, ndërsa një person akuzohet për kryerjen e veprës penale të falsifikimit të dokumentit”, njoftuan nga Prokuroria.
Prokuroria, duke marrë parasysh se rrethanat në bazë të të cilave shtatë të pandehurve iu dhanë dënimi me paraburgim nuk kanë ndryshuar, i paraqiti gjykatës një propozim për zgjatjen e masës. Përveç kësaj, PTHP NKOK paraqiti propozim për konfiskimin e pasurisë së luajtshme dhe të paluajtshme nga të dyshuarit në shumën e dëmit të shkaktuar në buxhet, si dhe sekuestrimin e objekteve të përdorura për kryerjen e një krimi. Gjatë procedurës, prona dhe llogaritë e të dyshuarit të parë u ngrinë përmes ndihmës juridike ndërkombëtare, kështu që në përputhje me të drejtën ndërkombëtare, konfiskimi do të kërkohet nga autoritetet serbe pas përfundimit të procedurës.